Đó, bạn thấy chưa như vậy cuối kỳ vẫn phải kết chuyển sang 911 để xác định kết quả kinh doanh. Hì, thui, năm nào làm gọn năm đó cho nhẹ bạn ạ.
Vâng, nhưng bên e chi phí 2 tháng đầu lớn quá. Nếu làm luôn thì lỗ mấy trăm, nghe người ta nói là "bên thuế họ sẽ đánh giá là quản lý ko tốt". Có đúng ko ah? Vì e chưa quyết toán lần nào, nên ko rõ lắm :-k
Nếu lớn quá thì bạn cho nó vào 242 rồi phân bổ dần (làm cái bảng phân bổ cái này như TSCĐ ý). Ví dụ như chi phí thành lập DN bên tớ hết hơn 100tr, tớ phải phân bổ trong mấy năm đấy, chứ cho một phát vào chi phí ngay sau này thuế họ cũng ko chịu đâu, họ bắt phân bổ đấy.
Vâng, e làm đây. May có các chị tư vấn, e sẽ ko phải lăn tăn nữa. Anyway: chúc mừng ngày Quốc tế phụ nữ, chúc các chị em trong hội mình luôn xinh đẹp, trẻ trung và tràn đầy hạnh phúc! (Chúc bên kia rồi, nhưng giờ chúc lại bên này)
Em lại phải bò lên tầng ở rùi huuuuuuuuuu các chị nhanh thế mới có mấy hôm không vào mà đã xây nhà 3 tầng.Thôi em lên tầng 3 ở cho mát mẻ vậy.Các chị ơi hôm nào off lấy khí thế đi cả nhà.
Chị ơi em mấy hôm không vào nhà mình nên không biết chị hỏi em, em vừa gửi mail cho chị rồi đấy ạ chị kiểm tra giúp em nhé.
Chị ơi em gửi mail cho chị rồi nhé, à còn công ty chị có 10 người nhưng chỉ nộp cho 4 người thì trong biên bản họp chị lấy tên của 1 người là Giám đốc coi như chủ trì buổi họp và tên của 4 người nộp BHXH chị ạ, công ty em cũng vậy mà.
Cả nhà ơi, có ai làm xong thủ tục đóng BH ở quận Thanh xuân rùi ko cho em xin với ah..... kiu kiu cả nhà nhiều........
Cty em không có ô tô, vậy em có thể kí hợp đồng thuê xe ô tô về để sử dụng được không ? Đi công tác, đi lại làm việc. Bởi vì là em muốn lấy CF thuê xe và CF xăng xe làm CF cho công ty. Làm như thế có hợp lý không ạ?
Chi phí thuê xe và xăng xe các cái nếu muốn hạch toán vào chi phí của công ty thì phải có hóa đơn hợp lệ. Xăng thì đương nhiên phải có hóa đơn xăng rùi nhưng hóa đơn xăng muốn được công nhận thì thuê xe phải có hóa đơn. Nếu thuê của tổ chức thì đơn giản quá rùi, yêu cầu người ta làm hợp đồng xuất hóa đơn chomình là ok. Còn nếu thuê của cá nhân thì cũng phải có hợp đồng và cá nhân đó phải nộp thuế GTGT, TNCN rồi yêu cầu bên chi cục thuế xuất hóa đơn cho. (cái nì làm y như tiền thuê nhà ý), mà như vậy thì cá nhân đó sẽ phải đi làm giấy phép kinh doanh. hihi. Lằng nhằng phết nhỉ.
cảm ơn chị đã giải thích rõ ràng. Với cái CF thuê xe đấy, em sẽ ký theo năm, vậy khi thanh toán tiền thuê xe thì em hạch toán vào 142, rồi phân bổ theo hàng tháng được không chị? Nhưng trước đây, thì mỗi lần đi công tác bọn em thường mượn xe. Và khi về thì có hóa đơn xăng. Vậy để hợp lý hóa đơn xăng đó thì bọn em nên làm những thủ tục gì ạ? Liệu bọn em có thể làm 1 HĐ mượn xe cho cả 1 năm, và trong HĐ đấy nói rõ là công tác lần nào thì sẽ chịu CF đi lại cho lần đấy. Thế tức là em sẽ không mất CF thuê xe, mà các hóa đơn xăng vẫn là hợp lý.
Như trong tầng 2, các chị khác cũng trao đổi về vấn đề này rồi đấy. Cả cái xe trị giá mấy trăm triệu, thuế họ ko chấp nhận là công ty đi mượn đâu em. Thực ra nếu hóa đơn xăng ko nhiều thì gặp các bác thuế đi quyết toán, mình giải trình đây là xe của giám đốc cho mượn thì các bác có thể nương nhẹ mà bỏ qua nhưng thường là ko được đâu bạn ạ. Như vậy vụ mượn xe này là không thành rồi Còn thuê xe nếu ltrong hợp đồng mình nói là thanh toán 1 năm 1 lần thì thanh toán bạn cho vào 142 rồi kết chuyển vào từng tháng trong năm thui.
Các chị cho em hỏi nộp BCTC thì bao gồm: Bảng CĐPSTK, bảng CĐKT, KQXDKD, lưu chuyển tiền tê, thuyết minh BCTC, phụ lục chuyển lỗ. Ngoài ra còn có phải nộp thêm những mẫu này nữa ko ah: tình hình thực hiện nghĩa vụ với nhà nước, thuế GTGT được khấu trừ- hoàn lại- miễn giảm. Thank kiu cả nhà ah.....
Hix, loạn đầu quá ko tĩnh tâm để làm được. Các chị xem giúp em định khoản nghiệp vụ này đã đúng chưa nhé: - Tháng 10/2009, cty em ký HD thuê VP, chưa thanh toán: N 242/ C 331 - Khi thanh toán chuyển khoản từ cty mẹ bên nước ngoài về: N 331/ C 338 (sau đó em đk N 338/ C 411 hay em hạch toán thẳng vào 411 nhỉ) - Nhưng đến cuối tháng 12 em mới nhận hóa đơn, giờ em ko biết định khoản tn cho hợp lý đây. Mọi người giúp em chỗ này nhé!
Theo tớ cách đúng sẽ là: 1. Nếu ko muốn tính ngay chi phí thuê nhà vào trong kỳ thì ko hạch toán vội HĐ này, chỉ nên lưu và theo dõi ở ngoài. Còn nếu muốn trích trước vào chi phí trong kỳ: Nợ TK 627/642 (giá trị HĐ/số tháng thuê x số tháng tính vào chi phí, ví dụ 3T quý 4 chẳng hạn), Có TK 335: giá trị không thuế GTGT 2. Khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển về Nợ TK 112/Có TK 411 3. Nhận được hoá đơn, - nếu giá trị hoá đơn chỉ 3T =giá trị mình trích trước thì hạch toán Nợ TK 335; Nợ TK 1331/Có TK 331 - Nếu nhận hoá đơn cả giá trị hợp đồng thì ghi: Nợ TK 335: giá trị trích trước ko có thuế GTGT Nợ TK 242: giá trị còn lại chưa đưa vào chi phí quý 4 (và các quý sau sẽ phân bổ dần vào chi phí, hạch toán Nợ TK 627, 642/Có TK 242) Nợ TK 1331: thuế Có TK 331: cả GTHĐ gồm thuế 4. Khi TT cho bên cho thuê, ghi Có TK 331/Nợ TK 111, 112
E cảm ơn chị nhiều, nhưng vì nghiệp vụ này hơi phức tạp nên e ko biết làm sao cho đúng: 1. Nếu ko muốn tính ngay chi phí thuê nhà vào trong kỳ thì ko hạch toán vội HĐ này, chỉ nên lưu và theo dõi ở ngoài. Còn nếu muốn trích trước vào chi phí trong kỳ: Nợ TK 627/642 (giá trị HĐ/số tháng thuê x số tháng tính vào chi phí, ví dụ 3T quý 4 chẳng hạn), Có TK 335: giá trị không thuế GTGT Bên e làm hợp đồng và bắt đầu từ tháng 10, và e hạch toán luôn vào chi phí, nhưng lại tính 6 tháng (tức là từ tháng 10 đến tháng 3 năm sau) nên em mới hạch toán vào 242. 2. Khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển về Nợ TK 112/Có TK 411 Vấn đề ở chỗ, bên nước ngoài ko chuyển qua tk của cty em mà lại chuyển thẳng sang cty thuê nhà nên e ko hạch toán qua 112 được. E định dùng 1 tài khoản trung gian để phản ánh nghiệp vụ này, rồi kết chuyển nó về 411. 3. Nhận được hoá đơn, - nếu giá trị hoá đơn chỉ 3T =giá trị mình trích trước thì hạch toán Nợ TK 335; Nợ TK 1331/Có TK 331 - Nếu nhận hoá đơn cả giá trị hợp đồng thì ghi: Nợ TK 335: giá trị trích trước ko có thuế GTGT Nợ TK 242: giá trị còn lại chưa đưa vào chi phí quý 4 (và các quý sau sẽ phân bổ dần vào chi phí, hạch toán Nợ TK 627, 642/Có TK 242) Nợ TK 1331: thuế Có TK 331: cả GTHĐ gồm thuế 4. Khi TT cho bên cho thuê, ghi Có TK 331/Nợ TK 111, 112
1. Nếu ko muốn tính ngay chi phí thuê nhà vào trong kỳ thì ko hạch toán vội HĐ này, chỉ nên lưu và theo dõi ở ngoài. Còn nếu muốn trích trước vào chi phí trong kỳ: Nợ TK 627/642 (giá trị HĐ/số tháng thuê x số tháng tính vào chi phí, ví dụ 3T quý 4 chẳng hạn), Có TK 335: giá trị không thuế GTGT Bên e làm hợp đồng và bắt đầu từ tháng 10, và e hạch toán luôn vào chi phí, nhưng lại tính 6 tháng (tức là từ tháng 10 đến tháng 3 năm sau) nên em mới hạch toán vào 242. Thế thì theo tớ chỉ nên hạch toán Nợ TK 627/642 50% GTHĐ (ko thuế) Có TK 335, còn lại thì mình nên theo dõi bên ngoài 2. Khi nhận được tiền từ nước ngoài chuyển về Nợ TK 112/Có TK 411 Vấn đề ở chỗ, bên nước ngoài ko chuyển qua tk của cty em mà lại chuyển thẳng sang cty thuê nhà nên e ko hạch toán qua 112 được. E định dùng 1 tài khoản trung gian để phản ánh nghiệp vụ này, rồi kết chuyển nó về 411. Nếu vậy sẽ hạch toán Nợ TK 331/Có TK 411 số tiền Bên cho thuê nhận được 3. Nhận được hoá đơn, - nếu giá trị hoá đơn chỉ 3T =giá trị mình trích trước thì hạch toán Nợ TK 335; Nợ TK 1331/Có TK 331 - Nếu nhận hoá đơn cả giá trị hợp đồng thì ghi: Nợ TK 335: giá trị trích trước ko có thuế GTGT Nợ TK 242: giá trị còn lại chưa đưa vào chi phí quý 4 (và các quý sau sẽ phân bổ dần vào chi phí, hạch toán Nợ TK 627, 642/Có TK 242) Nợ TK 1331: thuế Có TK 331: cả GTHĐ gồm thuế Theo thiển cận của tớ là thế, các mẹ khác ơi có ý kiến gì ko?
Tiện thể có mẹ nào làm xong quyết toán thuế TNDN ko ạ, hướng dẫn giúp tớ kê khai mẫu 03-4H với, kê khai giảm 30% thuế TNDN phải nộp năm 2009 với. Help help help
