Chào cả nhà em là đứa mới chập chững bước vào nghề kế toán nên rất còn nhiều điều mơ hồ. Em có đang theo học một lớp kế toán nhưng mới học đến nguyên lý, excel, misa ( 1 chút) vậy mà quý này e phải kê khai rùi. Em có lục lọi lại phần báo cáo online của chị kế toán trc nên cũng hiểu sơ sơ. Nhưng giờ có một vướng mắc là các báo cáo trước ở tờ khai gtgt chỉ tiêu 25(tổng số thuế được khấu trừ kì này) luôn bằng chỉ tiêu 24 (thuế gtgt của hh, dv mua vào) Bên em đầu ra vừa o mất thuế và vừa mất thuế 10. đầu vào cũng vừa o mất thuế và vừa mất thuế 10% ( tháng này thì chỉ có h đ đầu vào chịu thuế) Em có kê khai mà chỉ tiêu 25 o tự nhẩy Em có hỏi chị kế toán cũ chị ấy bảo thường phải điền vào còn muốn nó tự hiện thì cách khác, hỏi tiếp chị ý o nói gì hux (bất hợp tác qua) Hỏi cô giáo cô bảo phải phân bổ trong tờ 01-4A E có làm theo nhưng chỉ tiêu 24 o bằng 25 ( thuế được khấu trừ lại ít - chỉ tiêu 25) Vạy aai đúng ai sai và phải làm sao để 2 chỉ tiêu bằng nhau ( tờ 01-2 e khai mục 3, có ng bảo e khai mục 1 sẽ tự hiện ra hết, nhưng bên e đầu ra cả chịu thuế và o chịu thuế) em rất mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ ạ
Ðề: Khẩn cấp: kê khai thuế quý 2 Chỉ tiêu [24] và [25] là chỉ tiêu của thuế GTGT đầu vào được khấu trừ, không liên quan đến phần thuế đầu ra đâu, cách đơn giản nhất là bạn làm theo cách của chị kế toán cũ là tự tay điền vào, còn bạn muốn tự nhẩy thì bạn phải sắp xếp các chứng từ đầu vào theo đúng hàng từ 1 đến 5 trong bảng PL 01-02/GTGT. Theo kinh nghiệm mình làm nhiều năm thì mình toàn gõ tay vào thôi, không có vấn đề gì cả nhé!
Ðề: Khẩn cấp: kê khai thuế quý 2 o tự nhẩy đc là do làm sai mà bạn, bạn cho con chuột đến chỉ tiêu 25 và ấn f1 xem, nó có hướng dẫn đấy Mình làm theo thế là phải làm 1 bảng phân bổ 01-4a, kết quả chỉ tiêu 25 0 bằng chỉ tiêu 24 (bên m đầu ra, vào có cả chịu thuế và o chịu thuế)
Ðề: Khẩn cấp: kê khai thuế quý 2 Hàng hóa bán ra vừa chịu thuế và ko chịu thuế thì phải có phụ lục phân bổ 01-4, dựa trên tỷ lệ doanh thu, rồi nó tự tính thuế phân bổ kỳ này, rồi tự nhảy thôi
Ðề: Khẩn cấp: kê khai thuế quý 2 em cần học 1 khóa thuế nâng cao thì liên hệ chị nhé, chị hiện đang là kế toán trưởng cty xuất nhập khẩu chị đang nhận gia sư tại nhà
