Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Chào các mẹ ạk. Có mẹ nào làm kế toán với nhiều năm kinh nghiệm thì cho em hỏi chút ak
Tình hình là đứa em em có thành lập công ty từ khoảng tháng 6 năm ngoái ak. Cty kinh doanh mặt hàng là trang sức mỹ ký và điện thoại di động. Có in hóa đơn GTGT
Về vấn đề kê khai thuế hàng tháng từ trước giờ nó nhờ người quen làm ( người này kg chuyên về kế toán chỉ biết sơ sơ qua ) Nó nhập hàng nên có hóa đơn đầu vào nhưng khi bán ra là trực tiếp cho người sử dụng nên kg cần xuất hóa đơn. Nhưng nó vẫn kê khai GTGT bán ra như thường ( chỉ kê khai trên tờ khai, chứ kg viết hóa đơn) Hiện tại trên tờ khai hàng tháng nộp cho cơ quan thuế thì đã xuất 20 tờ GTGT ( kê khai không mã số thuế người mua ) nhưng trên quyển hóa đơn thì chưa viết tờ nào hic hic...
Tờ khai thuế có vẻ cũng gặp vấn đề nên cần phải làm tờ khai bổ xung
Em muốn hỏi các mẹ làm như thế có đc kg? hoặc nếu muốn đóng hóa đơn để bán hàng trực tiếp thì làm thế nào hoặc làm sao để cân đối đầu vào và đầu ra cho hợp lý ( vì nhập hàng và sử dụng quảng cáo, cước vận chuyển, cước điện thoại, SMS mỗi tháng cũng gần 20tr ạk)
Mong các mẹ chỉ giúp em

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Em không hiểu sao không xuất tờ hóa đơn nào thì sao vẫn kê khai thuế gtgt đầu ra được nhỉ? Xuất 20 tờ rồi thì trên mỗi tờ hóa đơn phải có Tên người mua và mã số thuế người mua... chứ? Vấn đề này mn lên trên Webketoan thì sẽ nhận được nhiều chia sẻ hơn bạn ạ!

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

cũng chưa hiểu câu hỏi của bạn lắm :-k

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

đối với trường hợp của bạn( mua bán ít) có thể kê khai thuế 3 tháng 1 lần thì phải. Về nguyên tắc phải viết hóa đơn GTGT thì mới kê khai thuế được. Vì mặt hàng của bạn chủ yếu là bán lẻ nên khi khách mua tất nhiên sẽ không có MST, bây giờ bạn cần viết bổ sung 20 cái hóa đơn bạn đã kê khai nộp thuế, trên mỗi tờ hóa đơn đều có số hóa đơn và ký hiệu hóa đơn. Bạn phải viết giống như đã kê khai, đồng thời hóa đơn GTGT là phải viết liên tục không được cách quãng, nếu cách quãng mà không dùng đến thì phải hủy.
Bảng kê được dùng để viết các mặt hàng chi tiết kèm theo của tờ hóa đơn thôi, bạn vẫn in hóa đơn GTGT bình thường cơ mà. Cân đối đầu ra đầu vào thì quá dễ rồi, cân đối cho từng tháng một ( nếu bạn kê khai theo tháng), cân đối cho 3 tháng một nếu bạn kê khai theo quý. Bạn muấn nộp thuế GTGT bao nhiêu thì chỉ việc xuất đầu ra nhiều hơn đầu vào bấy nhiêu.

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Hàng tháng nó có kê khai trên tờ khai nộp cơ quan thuế thì có kê khai vào phần hàng hóa bán ra ( thuế đầu ra ) nhưng trên thực tế thì chưa viết 1 tờ hóa đơn nào ( cái này hôm nó đưa em xem quyển hóa đơn em mới biết)
Vì bán hàng trực tiếp nên chỉ kê khai tên người mua, tên hàng hóa chứ kg có mã số thuế
Em muốn hỏi làm như thế có đc kg?

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Em cảm ơn mn đã cho ý kiến
Vì là kg xuất hóa đơn nhưng vẫn kê khai nên đương nhiên 20tờ hóa đơn đã kê khai sẽ phải ghi bổ xung theo đúng nội dung đã kê khai và nộp lên cơ quan thuế
Nhưng trong mục mã số thuế người mua trên tờ kê khai kg có ( vì bán trực tiếp cho người dùng nên kg có mã số thuế để kê khai ) Nếu cứ tiếp tục kê khai như thế có ổn kg ak?

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Mn ơi, mình đã nói bán hàng trực tiếp cho người sử dụng thì lấy đâu ra mã số thuế ạk
Và vì kg xuất hóa đơn nào mà nó vẫn kê khai trên tờ khai mới khổ chứ . Nó nói nếu sau này cơ quan thuế có hỏi đến thì nó sẽ ghi bổ xung vào hóa đơn theo đúng nội dung đã kê khai nộp hàng tháng

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Theo nguyên tắc, đã bán hàng là phải xuất HĐ, dù cho bất kỳ đối tượng nào mn ah. Nếu ko xuất, coi như chưa bán và trên sổ sách thì hàng vẫn ở trong kho (mặc dù thực tế mn đã bán cho khách), hàng tháng chỉ kê đầu vào mà ko kê đầu ra. Nhưng cty đã kê đầu ra, ko biết trên chỉ tiêu - Tên người mua và ký hiệu mẫu hóa đơn, ký hiệu hóa đơn, số HĐ... đã diễn giải là gì rồi. em ko xem chi tiết tờ khai cty kê thế nào để tư vấn cho mn đc.

Mn vẫn có thể kê khai và không ghi mst người mua nếu đó là cá nhân. Hoặc ghi trên HĐ là " khách lẻ" Việc này ko sai. Để sổ sách khớp với những gì đã kê khai, mn nên viết 20 HĐ theo nội dung đã nộp nên cơ quan thuế. Nhưng em vẫn ko hiểu vậy cty báo cáo tình hình sd hóa đơn theo quý kiểu gì?

Mn nên cân đối giữa doanh thu và chi phí để ko phải đóng VAT hàng tháng và thuế TNDN cuối năm ko nhiều

có gì cứ ib em trả lời cho

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Mẹ nó viết 20 cái hóa đơn bạn kia kê khai thuế đã, nôi dung, tên người mua( nếu không có tên ghi Khách lẻ) số tiền, số hóa đơn ghi trên hóa đơn phaỉ khớp với nội dung bạn đó kê khai nhé. Giờ thuế hẫyuống đơn vị kiểm tra cũng ghê hơn ngày xưa nhiều, luật và thông tư cũng chặt chẽ hơn nên các mẹ làm kế toán giờ phải cẩn thận hơn không mệt lắm đấy

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

tất nhiên không sao rồi, vì khách hàng chủ yếu là khách lẻ mà. Chỉ có các công ty mới có MST thôi. Đối với khách hành mua nhiều mn có thể hỏi MST xem người ta có không?

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Khách hàng lẻ tât nhiên là không có MST rùi, nhưng mn phải bảo em gái viết hóa đơn đi chứ để vậy không ổn đâu. Nếu cần mình giúp pm mình, mình giúp miễn phí nhé.

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Thứ nhất bạn phai viết 20 tờ hóa đơn đã báo cáo với thuế( người mua hàng có thể ghi khách lẻ hoặc tên khách hàng cụ thể) nếu có báo cáo thuế thì sẽ biết cụ thể hơn để hướng dẫn.
Sau khi căn cú vào 20 tờ hóa đơn ban cập nhật lại báo cáo thuế.
Còn sau này ban xuất hóa đơn có thể đinh ky 5-10 ngày lập 1 bảng kê khách lẻ rồi xuất 1 hóa đơn khách lẻ theo bang kê đó là ổn tuy theo tốc độ bán hàng có thể bảng kê theo ngày đối với cty lớn, còn cùa hàng nho thi tuy thuc tế cân đối mà quyết đinh

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

Các mẹ ở đây tư vấn đều đúng đấy.
Bạn cần viết bù 20 hóa đơn theo đúng như đã kê khai trên tờ khai.
Các số hóa đơn này cần liên tiếp, nếu có số nào bị bỏ qua thì kê vào xóa.
Bạn cũng rà soát lại xem Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn có nộp đầy đủ, đúng hạn và kê đúng ko nhé.

Công ty bạn ít khi xuất hóa đơn cho khách hàng thì vêệc cân đối giữa doanh thu kê khai với chi phí cũng khá đơn giản mà. Nếu cần PM mình tư vấn.
Bạn cũng có thể nói thêm ở đây là công ty bạn thành lập năm nào, doanh thu các năm như thế nào. Vì bây giờ chuyện kê khai thuế GTGT theo phương pháp nào khá lằng nhằng, phụ thuộc vào cả doanh thu nữa.

 

Ðề: Xin chút kinh nghiệm ạk ( mẹ nào làm kế toán vào giúp em ạk, em nhờ MOD mấy hôm nhé )

nếu bán hàng mà không cần xuất hóa đơn thì không cần thành lập công ty làm gì cho phức tạp vấn đề. chuyển sang hộ kinh doanh cá thể nộp theo thuế khoán thì không cần hạch toán báo cáo tài chính làm gì cho phức tạp. Có khi tiền hoàn thiện sổ sách, phạt này nọ cũng quá tội. Nhất là gặp mấy bác bên ấn chỉ mêt lắm